Finance & Trésorerie

Diffuser la culture cash : pourquoi une solution de trésorerie est un accélérateur efficace ?

Le 9 octobre 2024

Modifié le 18 avril 2025

8 min

Le défaut de trésorerie est la première cause de mortalité des entreprises...Le DAF et le trésorier surveillent donc le cash comme le lait sur le feu, pour ne pas tomber en défaut de liquidités. Mais pour améliorer durablement le cash-flow et réduire le BFR, il faut sensibiliser l’ensemble des acteurs de l’entreprise. La culture cash ne se limite pas à une simple gestion des liquidités. Elle représente une philosophie collective de groupe et doit être insufflée avec intelligence. Elle nécessite de mettre en place des bonnes pratiques et de diffuser cette culture à tous les étages opérationnels. Découvrons dans cet article comment un logiciel agile de trésorerie prévisionnelle peut décupler votre efficacité.

Le fameux “cash is king” toujours plus d’actualité

Qui est concerné par le cash ?

Tous ceux qui ont un impact direct sur l’opérationnel : les Sales car ils ont souvent en mains les conditions générales de vente et négocient parfois au cas par cas pour transformer l’offre en commande. Les achats, car ils gèrent les contrats fournisseurs et les délais de paiement accordés, la production pour ce qui est des investissements en matériel.

Qui est sponsor du projet “culture cash” ?

La direction financière évidemment en premier lieu, qui détient les informations des flux de trésorerie et qui doit être en mesure de se projeter dans du moyen/long terme avec précision.

La direction générale se pose également en leadership engagé pour montrer l’exemple et travailler avec les RH en intégrant la culture cash via des objectifs quantifiés pour embarquer l’ensemble des collaborateurs.

Une philosophie quotidienne : « penser » cash à tous les étages !

Cette approche transversale nécessite d’éduquer et de faire comprendre le bénéfice individuel et collectif à intégrer les problématiques de cash dans les pratiques de chacun. Elle implique que chaque employé, indépendamment de son rôle, comprenne l’importance du cash-flow pour la santé financière de l’organisation. Cela inclut la gestion proactive des flux de trésorerie, la réduction des créances et dettes échues, ainsi que l’optimisation des cycles d’exploitation. Concrètement, cela se traduit par des pratiques quotidiennes telles que la stricte surveillance des dépenses, l’amélioration des processus de recouvrement, et la priorisation des investissements générateurs de liquidités.

Le DAF doit donc être en capacité de communiquer sur les ressources financières immédiatement disponibles, mais aussi d’anticiper les besoins de trésorerie futurs et s’assurer que les décisions affectent positivement la santé financière globale de l’organisation.

Mais parler trésorerie à des non-financiers demande une certaine pédagogie, impose une conduite du changement et nécessite des outils de visualisation clairs et simples pour faire adhérer les opérationnels.

… Et quand il y a plusieurs filiales ?

Lorsque le groupe possède plusieurs filiales, la diffusion de cette culture cash peut s’avérer plus complexe pour plusieurs raisons :

Diversité des cultures d’entreprise : Chaque filiale peut avoir sa propre culture organisationnelle, ce qui rend l’uniformisation des pratiques financières difficile.
Différences réglementaires : Les filiales situées dans différentes régions ou pays doivent se conformer à des réglementations locales variées, compliquant l’application uniforme des politiques de trésorerie.
Systèmes et processus variés : Des systèmes informatiques et des processus financiers hétérogènes entre les entités peuvent entraver une vision consolidée et cohérente du cash-flow.
Communication fragmentée : La communication et la coordination entre les filiales peuvent être limitées, rendant difficile la mise en œuvre de pratiques de gestion de trésorerie harmonisées.

Pourquoi un logiciel de gestion et de prévisions de trésorerie est un accélérateur de la mise en place de la culture cash ?

Pour la direction financière

Une solution logicielle de prévisions de trésorerie représente bien des atouts car elle apporte une visibilité accrue sur le cash. L’automatisation des entrées de données et des calculs réduit les erreurs manuelles et libère du temps pour des analyses plus stratégiques.

Les outils de rolling forecast permettent de faire des campagnes de prévisions récurrentes et de comprendre rapidement d’où viennent les écarts entre le réel et le prévisionnel (écarts de business ou de décalages de paiements ?) pour réagir plus vite avec les opérationnels. Le principe des scenarios est précieux pour simuler des hypothèses avant de poser des décisions et de comprendre l’impact cash associé.

En argumentant vos choix stratégiques, vous sensibilisez vos équipes et participez activement à cette évangélisation sur le cash.

Pour les contributeurs

L’aspect collaboratif du logiciel contribue à impliquer les acteurs en filiales pour mettre à jour régulièrement leurs chiffres, de suivre les performances par centre de coûts ou par unité opérationnelle et ainsi responsabiliser les équipes. Les membres de l’équipe comprennent mieux l’importance de la gestion de trésorerie et contribuent de manière proactive à l’optimisation des flux de trésorerie.

Une solution centralisée garantit que toutes les parties prenantes travaillent avec les mêmes données, ce qui améliore la cohérence et la qualité de la communication financière.

Pour tous

Une communication financière améliorée : Les rapports et tableaux de bord générés par la solution logicielle peuvent être utilisés pour communiquer efficacement sur la situation de trésorerie auprès des différentes parties prenantes. Le DAF va suivre des indicateurs financiers uniquement pour lui-même, et redescendra l’information de façon concise et claire auprès des opérationnels.

Depuis votre logiciel de prévision de trésorerie, vous pouvez automatiser vos rapports. À partir des KPI que vous aurez déterminés, monitorez-les pour évaluer votre progression. Créez des tableaux de bord dynamiques : mettez à disposition des tableaux de bord interactifs pour visualiser les indicateurs clés, ils seront plus faciles à comprendre pour les non-financiers et faciliteront leur adhésion.

7 bonnes pratiques pour réussir à insuffler la culture cash

1. Formation et sensibilisation continue : Organisez des sessions de formation régulières sur des sujets précis pour sensibiliser tous les employés. Définissez leur rôle dans la promotion de la culture cash. Par exemple, expliquez ce que signifie concrètement une augmentation du DSO en termes d’impact sur la trésorerie.

2. Mise en place de comités cash : Impliquez les directions opérationnelles pour discuter des performances à partir des KPI sélectionnés. Évaluez ensemble et ajustez régulièrement la stratégie et les processus pour s’assurer qu’ils restent pertinents et efficaces.

3. Harmonisation des processus : Révisez et implémentez des politiques standardisées pour optimiser la gestion de trésorerie (cycles de paiement, conditions de crédit, gestion des stocks, etc.).

4. Outils et systèmes : Misez sur des logiciels agiles pour faciliter la collecte des données, les prévisions et l’analyse. Pour les groupes, optez pour des outils de gestion de trésorerie centralisés qui permettent une visibilité en temps réel sur le cash-flow global et facilitent l’intégration des données des différentes filiales.

5. Incorporation de la culture cash dans les objectifs : Intégrez des objectifs liés à la trésorerie dans les plans de performance individuels et d’équipe pour aligner les intérêts personnels avec ceux de l’entreprise.

6. Communication efficace : Choisissez des canaux de communication clairs et efficaces, favorisant le partage des meilleures pratiques et des informations pertinentes sur l’atteinte des objectifs fixés. Communiquez les succès et les progrès réalisés pour maintenir l’enthousiasme et l’engagement envers la culture cash.

7. Incentive et engagement : Impliquez chaque collaborateur en les responsabilisant quant à la gestion de la trésorerie, et reconnaissez leurs efforts avec un système de récompenses pour encourager et reconnaître les comportements qui favorisent la préservation du cash.

Cet ebook est pour vous !

Performance financière : utilisez autrement le levier du cash-flow

Étude de Cas | Groupe SAFO : visibilité, culture cash et besoins de financements

Le Groupe SAFO est une ETI familiale spécialisée dans le négoce, les achats, la logistique, et la distribution (enseignes Carrefour Market, Huit à Huit, Promocash etc.…) avec 108 filiales et un chiffre d‘affaires de 600 M€.

« Le groupe SAFO est en très forte croissance, et la direction financière avait besoin de visibilité sur le cash de ses 108 filiales et Excel devenait trop compliqué à maintenir ! Nous avions 4 enjeux à relever : prévoir les liquidités court et moyen terme, optimiser et centraliser la trésorerie, améliorer la culture cash du groupe, et enfin connaître nos besoins de financement BFR et Capex. »

Avec Cegid Treasury, nous avons pu mettre en place des processus efficaces :

Un vrai suivi du BFR et des KPI financiers. Comme je disais précédemment, nous avons opté en premier pour la méthode indirecte, en lien avec le contrôle de gestion, du fait de notre culture Ebitda to cash.
Benchmark. Les prévisions indirectes nous permettent un benchmark intéressant avec les indicateurs DPO/DSO, pour se comparer avec les autres acteurs de notre marché.
Incentive. Pour améliorer la performance, grâce au suivi de ces ratios, nous avons mis en place des bonus et incentive dans le plan de rémunération des managers : c’est très efficace, on constate une amélioration très forte du DSO, par une implication collective et une meilleure compréhension de ces indicateurs et donc une meilleure prédictibilité de ces derniers.

Lisez son retour d'expérience

Conclusion

Vous l’aurez compris, un logiciel de prévisions de trésorerie est un moyen efficace d’anticiper, de suivre et de réagir si l’on s‘éloigne de la tendance prévue. Ainsi, il participe grandement à la diffusion de la culture cash, si les financiers communiquent avec pédagogie à tous les étages de l’entreprise. Les fruits seront rapidement constatés : efforts communs vers une amélioration de la rentabilité, une meilleure crédibilité et confiance auprès de vos partenaires.

Adopter une culture cash ne se fait pas du jour au lendemain. Il est recommandé d’opter pour une approche progressive, en commençant par des projets pilotes et en élargissant ensuite à l’ensemble de l’organisation. Cegid est expert sur le sujet et peut vous accompagner dans cette démarche de mise en oeuvre.

Envie d’aller plus loin ?

Nous vous proposons ce tableau récapitulatif des deux solutions de Cegid Treasury pour bien comprendre où se situent les bénéfices de la mise en place d’un logiciel pour la culture cash !