Checklist de rentrée fiscale : soyez prêt à gérer vos obligations fiscales en toute conformité

Les échéances fiscales à ne pas manquer d’ici fin 2025

La fin de l’année est jalonnée de plusieurs obligations incontournables pour toutes les entreprises. Afin de rester en conformité et d’éviter toute pénalité, voici les principales dates à retenir :

• 15 septembre : Paiement et déclaration du solde 2024 pour la CVAE.
• 25 septembre : Déclaration et paiement des taxes sur les salaires du troisième trimestre
• 15 octobre : Paiement de l’acompte d’IS du troisième trimestre.
• 15 décembre : Paiement du solde de la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE).
• 31 décembre : Paiement du solde annuel de la TVA (CA12) pour les entreprises au régime simplifié.

En gardant ces échéances bien en tête, vous sécurisez la gestion fiscale de votre entreprise pour la fin d’année. N’hésitez pas à intégrer ces dates dans votre agenda pour une meilleure organisation.

La préparation du bilan comptable

Pour les entreprises clôturant leur exercice au 31 décembre, pensez à la préparation de votre bilan comptable.

• Dès octobre : Commencez à rassembler tous les documents nécessaires (factures, relevés bancaires, justificatifs de frais).
• Novembre : Réalisez un pré-bilan avec votre solution de fiscalité en interne ou avec votre expert-comptable. Cet exercice permet d’estimer votre résultat fiscal et d’identifier d’éventuels leviers d’optimisation avant la clôture.
• Décembre : Finalisez votre bilan avec votre expert-comptable. Vérifiez que tous les documents sont complets et exacts, et assurez-vous que les régularisations éventuelles ont été effectuées. Cela permettra de clôturer l’exercice en toute sérénité et de préparer les déclarations fiscales à venir.

Anticiper le début de l’année 2026

Une bonne gestion fiscale ne s’arrête pas au 31 décembre. Dès la rentrée de septembre, vous pouvez poser les bases d’une année 2026 réussie en anticipant les premières échéances. Cela vous évitera un démarrage d’année sous pression.

Les échéances clés à ne pas manquer : 

• Janvier 2026 : Déclaration et paiement de la taxe sur les salaires pour 2025 avant le 15 janvier.
• 15 mars 2026 : Paiement du premier acompte d’IS (impôt sur les sociétés) pour les entreprises qui y sont soumises.
• Début mai 2026 : Les entreprises clôturant leur exercice au 31 décembre doivent déposer leur liasse fiscale avant début mai.

Nos conseils pour une gestion fiscale en toute conformité

Une gestion rigoureuse de vos obligations fiscales est essentielle pour assurer la pérennité de votre entreprise et éviter les sanctions. Voici quelques recommandations pour rester en conformité tout en optimisant votre organisation.

1. Centralisez vos documents fiscaux

Pour assurer une gestion fluide et éviter les erreurs, centralisez tous vos documents comptables et fiscaux. Optez pour un système d’archivage, idéalement sécurisé dans un coffre-fort numérique. Vous pourrez classer et conserver vos factures, notes de frais et justificatifs en toute sécurité, tout en ayant un accès rapide et pratique à vos documents à tout moment. Ce dispositif simplifiera vos déclarations fiscales ainsi que vos échanges avec l’administration, tout en protégeant efficacement vos données sensibles.

2. Anticipez votre charge fiscale et respectez les délais

Les retards dans vos déclarations fiscales peuvent entraîner des pénalités coûteuses. C’est pourquoi il est essentiel d’anticiper et de respecter les échéances à venir.
Les échéances fiscales peuvent également impacter votre trésorerie. Intégrez ces dépenses dans vos prévisions pour éviter les tensions financières. Mettez à jour votre prévisionnel chaque mois afin d’anticiper les éventuels besoins en financement ou en trésorerie.

3. Restez informé des évolutions réglementaires

75% des entreprises citent la complexité et la fréquence des changements réglementaires comme principaux défis rencontrés dans leur gestion fiscale*.
La législation fiscale évolue fréquemment, et rester à jour est essentiel pour garantir votre conformité. Comment ? En vous abonnant à des newsletters spécialisées, en participant à des formations ou webinaires et en adoptant un logiciel qui incluent automatiquement les mises à jour légales.

4. Équipez-vous avec un outil dédié

Un outil spécialisé en fiscalité vous permettra de gérer efficacement vos obligations fiscales tout en simplifiant vos processus. Voici quelques avantages clés :

• Automatisation des déclarations : Gagnez du temps en automatisant la préparation et la transmission de vos déclarations fiscales.
• Suivi des échéances : Recevez des alertes pour ne manquer aucune date clé, évitant ainsi les pénalités de retard.
• Archivage sécurisé : Conservez vos documents fiscaux dans un coffre-fort numérique, garantissant leur intégrité et leur accessibilité en cas de contrôle.
• Conformité légale : Assurez-vous que vos déclarations respectent les dernières réglementations grâce à des mises à jour automatiques intégrées.

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* Sondage OpinionWay pour Cegid