L’année où la fiscalité devient votre nouvel alliée (oui, vraiment !) 🚀

Nouvelle structure de déduction pour investissement

Dès 2025, la déduction pour investissement est repensée avec trois niveaux, selon le type de dépense :

✅ La déduction pour investissement numérique (20%) : Les indépendants et les PME pourront bénéficier d’une déduction pour investissement spécifique aux technologies numériques, incluant l’achat de logiciels de facturation électronique et de matériel informatique nécessaire à leur intégration.

✅ La déduction majorée des frais de facturation (120%) : Entre 2024 et 2027, les PME et indépendants utilisant des abonnements logiciels de facturation pourront appliquer une déduction majorée de 120% sur ces frais ainsi que sur les frais de conseil engagés pour assurer la conformité aux nouvelles obligations. Cela inclut les surcoûts spécifiques à l’e-facturation, à condition qu’ils soient mentionnés séparément sur la facture.

Concrètement ? En tant qu’indépendant, que patron de TPE ou PME, si vous investissez dans un logiciel de facturation électronique ou une solution digitale comme Cegid Invoice & Financing, vous pouvez déduire jusqu’à 120 % des frais.

Réforme TVA : une chaîne plus moderne et automatisée

📅 Depuis janvier 2025, la gestion de la TVA s’est modernisée :

• Délais repensés pour les déclarations et paiements.
• Automatisation des processus pour éviter les erreurs.
• Suppression du compte courant TVA, obligeant une gestion plus rigoureuse des flux financiers.

L’enjeu ? Moins de paperasse, plus de digitalisation, et une comptabilité qui roule sans accroc.

Facturation électronique obligatoire en 2026 : préparez-vous maintenant !

Dès janvier 2026, toutes les transactions B2B en Belgique devront passer par la facturation électronique. Oui, c’est une révolution, mais c’est aussi une opportunité pour gagner en efficacité.

Ce que ça change pour votre entreprise 

• Adieu le papier, bonjour le numérique : Plus de factures papier ni PDF, tout sera stocké en ligne.
• Moins d’erreurs : fini les fautes et les aller-retours vous faisant perdre un temps précieux. Le temps de traitement de vos factures s’en trouvera bien raccourci.
• Meilleure traçabilité : Vous pourrez suivre vos transactions plus facilement et réduire les risques de fraude.
• Avantage financier : Saviez-vous que le passage à la facture électronique vous coûtera 75% cher par facture traité en comparaison à la facturation traditionnelle ?

Comment anticiper cette transition ? 🛠️

1. Investissez dans un logiciel de facturation certifié : Choisissez une solution compatible avec le standard Peppol comme notre solution Cegid Invoice & Financing.
2. Informez vos clients et fournisseurs : Communiquez en amont pour éviter les couacs.
3. Formez-vous et vos collaborateurs: Assurez-vous que les personnes responsables de la facturation dans votre entreprise soient au courant des nouvelles règles.
4. Anticipez : n’attendez pas la date butoir pour vous y mettre !

Comme déjà indiqué, le gouvernement facilite cette transition : les investissements dans des outils conformes à la facturation électronique bénéficient d’une déduction fiscale majorée allant jusqu’à 120 %.

Alors qu’attendez-vous pour tester notre solution ?

Les voitures de société : cap sur l’électrique

Les incitants fiscaux pour les véhicules thermiques vont progressivement disparaître.

✅ Les véhicules électriques restent ultra avantagés :

• Déduction de 95% en 2025 (mais qui diminue progressivement).
• TVA récupérable sur les recharges.
• Prime possible sur certaines bornes électriques.

Bon à savoir : Si vous devez renouveler votre flotte, c’est maintenant ou jamais pour profiter des meilleures déductions.

Plus-values mobilières et comptes-titres : un cadre plus strict

• Taxe de 10% sur les plus-values mobilières, y compris les crypto-actifs.
• Exonération de 10 000 € pour les petits investisseurs.
• Contrôles fiscaux renforcés sur les comptes-titres.

👀 À surveiller : Si vous êtes investisseur, c’est le moment de revoir votre stratégie pour limiter votre imposition.

Les bons côtés 👍

• Simplification administrative : Moins de paperasse, plus de temps pour vous concentrer sur votre activité.
• Incitations pour l’investissement durable : Si vous passez au vert ou au numérique, vous pourriez bien en tirer des avantages.
• Modernisation des processus : La fiscalité devient plus digitale, ce qui peut vous faire gagner du temps (et donc de l’argent).

Les moins bons côtés 👎

• Plus de contrôles : Les contrôles fiscaux vont être renforcés, alors mieux vaut être irréprochable.
• Moins d’exonérations : Certaines déductions disparaissent, ce qui pourrait augmenter votre charge fiscale.
• Besoin d’adaptation : Il va falloir mettre à jour vos systèmes et vos processus, mais c’est pour la bonne cause !

En gros, qu’est-ce qui change ? Comparaison des réformes fiscales : hier, aujourd’hui et demain 

2017-2020 : La baisse de l’impôt des sociétés 

• Le taux est passé de 33 % à 25 %.
• Des incitations fiscales pour les start-ups et PME.
• Des mesures pour attirer les investissements étrangers.

2020-2024 : Les réponses aux crises économiques 

• Des exonérations fiscales pour les secteurs touchés (restauration, énergie).
• Des plans de paiement facilités pour les entreprises impactées par le COVID-19.
• Un soutien fiscal temporaire qui disparaît en 2025.

2025 : Vers une fiscalité numérique, transparente et + verte 🌐

• Facturation électronique obligatoire.
• Renforcement des contrôles fiscaux et des sanctions.
• Fin progressive des avantages pour les voitures de société thermiques.

Conclusion : 2025, l’année où la fiscalité devient votre alliée 💪

2025, c’est l’année où la fiscalité passe à la vitesse supérieure. Oui, il y a des défis, mais aussi des opportunités à saisir. En anticipant ces changements, vous pouvez transformer la fiscalité en un véritable levier de croissance pour votre entreprise.

Vous êtes arrivés jusqu’ici ? Bravo ! Alors on vous récompense avec quelques conseils bonus et un petit cadeau !

Bonus : 4 astuces pour tirer profit des nouvelles règles fiscales 

1. Passez au numérique : Adoptez des outils de gestion modernes pour rester conforme et gagner en efficacité.
2. Investissez dans le durable : Profitez des incitations pour les véhicules électriques et les projets écoresponsables.
3. Formez vos équipes : Assurez-vous que tout le monde est au courant des nouvelles règles pour éviter les erreurs.
4. Collaborez avec des experts : Un bon conseiller fiscal peut vous aider à maximiser les avantages et minimiser les risques.

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Des conseils, des outils, des infos : une vraie petite bible à garder sous le coude toute l’année pour faire décoller votre business !